Rating di legalità: finalità, benefici e normativa di riferimento.
RATING DI LEGALITA’: IL SISTEMA DI GOVERNANCE CHE PREMIA E RENDE COMPETITIVI
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RATING DI LEGALITÀ: LE FINALITÀ
- Il rating di legalità è uno strumento volto alla promozione della legalità ed ai principi etici in ambito aziendale;
- Avviene tramite l’assegnazione di un giudizio sul rispetto della legalità da parte delle imprese che ne abbiano fatto richiesta;
- Vuole rappresentare il grado di attenzione riposto nella corretta gestione del proprio business.
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RATING DI LEGALITÀ: NORMATIVA DI RIFERIMENTO
- L.n.27/12:-al fine di promuovere l’inserimento di principi etici nei comportamenti aziendali nonché di favorire l’accesso delle imprese al credito bancario ed ai finanziamenti.
- Regolamento di attuazione per l’attribuzione del rating di legalità – AGCM 14 novembre 2012 n.24075
- Decreto del Min. Economia e Finanze e dello sviluppo economico del 20 febbraio 2014 n.57
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RATING DI LEGALITÀ: BENEFICI
- accesso al credito bancario
- concessione di finanziamenti pubblici
- l’attribuzione del rating viene pubblicizzata dall’AGCM
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RATING DI LEGALITÀ: BENEFICI
- bollino blu per l’introduzione dei principi etici aziendali.
- miglior reputazione di mercato
- essere tra le imprese virtuose.
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RATING DI LEGALITÀ: CHI PUÒ CHIEDERLO.
Può accedere alla richiesta di rating l’impresa che:
- ha sede operativa nel territorio nazionale;
- ha un fatturato minimo di due milioni di euro;
- è iscritta nel registro delle imprese da almeno due anni.
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RATING DI LEGALITÀ: CRITERI DI GIUDIZIO
- Il rating viene misurato da un minimo di una stella ad un massimo di 3 stelle
- L’attribuzione verrà effettuata sulla base delle dichiarazioni che le aziende presenteranno all’AGCM.
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RATING DI LEGALITÀ: VALUTAZIONI
Ottiene UNA STELLETTA (punteggio minimo) l’imprenditore che non è destinatario di:
- misure di prevenzione ex d.lgs.n.74/2000 e per reati ex d.lgs.n.231/2001, né abbia in corso procedimenti penali per reati di mafia;
- di sentenze di condanna dipendenti dai reati di cui al citato d.lgs.n.231/2001;
- Sanzioni relative al mancato rispetto delle norme: a tutela della salute e della sicurezza nei luoghi di lavoro; degli obblighi retributivi, contributivi, assicurativi e fiscali;
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RATING DI LEGALITÀ: VALUTAZIONI
PER OTTENERE UNA STELLETTA l’impresa:
- non deve aver subito accertamenti fiscali per errate dichiarazioni;
- non deve aver ricevuto provvedimenti di revoca di finanziamenti pubblici;
- deve effettuare transazioni finanziarie con strumenti tracciabili.
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RATING DI LEGALITÀ: VALUTAZIONI
Ci sono sei ulteriori requisiti per ottenere il punteggio massimo di tre stellette.
Se sono soddisfatti tre, saranno invece attribuite due stellette.
In particolare le aziende dovranno:
- rispettare il Protocollo di legalità sottoscritto tra il Ministero dell’Interno e le associazioni di categoria;
- adottare una struttura organizzativa (OdV) secondo il d.lgs. n.231/2001;
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RATING DI LEGALITÀ: VALUTAZIONI
In particolare le aziende dovranno:
- adottare una Corporate Social Responsability;
- essere iscritte negli elenchi di fornitori (White List) esenti da infiltrazione mafiosa;
- avere aderito a codici etici di autoregolamentazione.
- Inoltre, un segno“+”potrà essere attribuito all’impresa che abbia denunciato uno dei reati penali commessi a danno dell’imprenditore o dei propri familiari.
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IL RATING DI LEGALITÀ: L’APPLICAZIONE NELLA PUBBLICA AMMINISTRAZIONE
Le PP.AA tengono conto del rating di legalità per:
- concessione di finanziamenti alle imprese,
- preferenza in graduatoria
- attribuzione punteggio aggiuntivo
- riserva di quota delle risorse finanziarie allocate
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Le PP.AA. devono controllare la permanenza del requisito nell’elenco dell’AGCM
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IL RATING DI LEGALITÀ: DURATA, REVOCA, SOSPENSIONE.
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DURATA:
- Due anni dal rilascio ed è rinnovabile su richiesta.
REVOCA:
- In caso di perdita di uno dei requisiti base.
- Si riduce il numero di stellette in caso di perdita degli altri requisiti.
SOSPENSIONE:
- in caso di rinvio a giudizio dell’imprenditore o adozione di misure cautelari in un procedimento penale per reati a cui si fa riferimento nei requisiti per l’ottenimento del rating.
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IL RATING DI LEGALITÀ E IL MERITO CREDITIZIO
La valutazione del MERITO CREDITIZIO delle imprese, non può basarsi solo su criteri finanziari abbinati alla valutazione degli asset.
Un quadro delle performance aziendali in fatto di ambiente, società e governo interno coadiuva la prevenzione di spese impreviste che potrebbero danneggiare l’attività economica e il rating dell’azienda stessa.
Bisogna effettuare una valutazione della capacità di rimborso.
Verificare le compatibilità esistenti tra richieste e scelte riguardanti il portafoglio prestiti.
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IL RATING DI LEGALITÀ E IL MERITO CREDITIZIO
Le aziende che comunicano informazioni relative alla riduzione dell’impatto ambientale, alle ore di formazione in sicurezza sul posto di lavoro, sono meglio posizionate sul mercato.
Legalità, compliance e certificazioni:
- le condanne per illeciti sono un danno economico
- le sanzioni che ne derivano e le interdizioni oltre a danneggiarne la reputazione, inficiano l’operatività.
- la perdita di accesso al mercato dei contratti pubblici, la revoca di autorizzazioni o licenze incide notevolmente su MERITO CREDITIZIO
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IL RATING DI LEGALITÀ E IL MERITO CREDITIZIO
- I modelli organizzativi e i rating di legalità sono esempi di strumenti previsti in Italia.
- Le certificazioni, coadiuvano i processi di revisione interna e migliorano la qualità dell’impresa sul mercato.
Indicatori proposti:
- Rating di legalità;
- presidianti corruzione;
- sanzioni pecuniarie;
- sanzioni amministrative;
- certificazioni.
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IL RATING DI LEGALITÀ E IL MERITO CREDITIZIO
Il Rating è uno strumento per promuovere uno sviluppo eticamente sostenibile e socialmente responsabile delle imprese.
Gli istituti bancari hanno inserito specifiche regole per la considerazione del Rating di legalità nella regolamentazione del processo di istruttoria e delibera dei fidi.
Le Banche devono tenere conto del Rating di Legalità in termini di riduzione dei tempi e dei costi di istruttoria. (decreto del Ministero dell’Economia e delle Finanze n.57/2014)
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RATING DI LEGALITÀ: LA NOSTRA CONSULENZA
Possiamo assistervi in tutte le fasi per l’ottenimento del Rating di legalità. Dal sistema dei controlli interni, alla presentazione della domanda presso AGCM, all’eventuale azione legale per i procedimenti in corso. E tanto altro ancora.
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